一、xxxx年上半年财政预算执行情况
今年以来，面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验，全市财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实中央、省、市关于统筹推进疫情防控和经济社会发展各项决策部署，紧紧围绕市委、市政府年初确定的目标任务，积极筹措资金，优化支出结构，扎实做好“六稳”、“六保”工作，全力保障疫情防控、基本民生以及重点项目建设，努力克服疫情带来的不利影响，上半年全市经济稳步复苏，财政运行逐步趋于平稳。
上半年，全市地方一般公共预算收入完成xx.xx亿元，为年初预算的xx.x%，同比下降xx.x%。其中：地方税收收入完成xx.xx亿元，同比下降xx.x%，税收占比xx.x%，比上年同期提高x.x个百分点；非税收入完成x.xx亿元，同比下降xx.x%。分区域来看：市本级完成地方一般公共预算收入xx.xx亿元，下降xx.x%；四区完成xx.xx亿元，下降xx%；五县市完成xx.x亿元，下降xx.x%。上半年，全市地方一般公共预算支出xxx.xx亿元，同比下降xx.x%。其中，民生支出xxx.xx亿元，占支出总额的xx.x%，继续保持了较高的水平。
按照预算法的要求，下面重点报告上半年市本级政府预算执行情况：
（一）一般公共预算执行情况。
上半年，市本级地方一般公共预算收入完成xx.xx亿元，为年初预算的xx.x%，同比下降xx.x%。其中：地方税收收入完成xx.xx亿元，下降xx.x%，税收占比xx.x%，比上年同期提高x.x个百分点；非税收入完成x.xx亿元，下降xx.x%。分税种来看：三大主体税种中，增值税完成x.xx亿元，下降x%，主要受疫情影响以及上年增值税降率政策翘尾、应对疫情新出台的阶段性减免小规模纳税人增值税等政策性减收叠加影响；企业所得税完成x.xx亿元，下降xx.x%，主要是去年同期高基数、东风商用车高新企业优惠政策以及受疫情冲击，企业产、销两降，导致税款收入减少；个人所得税完成x.xx亿元，下降xx.x%。另外，受疫情影响，地方其他税种与上年同期相比，均出现一定程度下降。尤其土地市场不景气，与土地相关的税收降幅较大，其中，耕地占用税完成x.xx亿元，下降xx.x%；契税完成x.xx亿元，下降xx%；城镇土地使用税完成x.xx亿元，下降xx.x%。
市本级一般公共预算支出（含上级补助安排的支出）xx.xx亿元，下降xx.x%，完成年度预算的xx.x%。分项目情况看：一般公共服务支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；公共安全支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；教育支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；科学技术支出x.xx亿元，完成年度预算的xx%；文化旅游体育与传媒支出x.xx亿元，完成年度预算的xx%；社会保障和就业支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；卫生健康支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；节能环保及城乡社区支出x亿元，完成年度预算的xx.x%；农林水支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；交通运输支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；资源勘探工业信息等支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；商业服务业、自然资源海洋气象、粮油物资储备、灾害防治等支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；住房保障支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%；其他支出x.xx亿元，完成年度预算的xx.x%。
（二）政府性基金预算执行情况。
上半年，市本级政府性基金预算收入x.x亿元，下降xx.x%。主要是落实省政府办公厅《关于印发促进建筑业和房地产市场平稳健康发展措施的通知》（鄂政办发[xxxx]xx号）精神，疫情期间可延期或分期缴纳土地出让金。上半年市本级招拍挂土地xxx亩，成交金额xx.xx亿元，实际入库收入x.x亿元，比上年同期xx.xx亿元下降xx%。上半年，市本级政府性基金支出x.x亿元，下降xx.x%。
（三）国有资本经营预算执行情况。
上半年，市本级国有资本经营预算收入xxx.xx万元，比上年同期下降xx%，全部为企业补缴上年国有资本经营收益。今年的收入，受疫情影响，延迟到下半年申报、入库。市本级国有资本经营预算截止x月底暂没有形成支出。
（四）社会保险基金预算执行情况。
上半年，市本级社会保险基金收入xx.xx亿元，比上年同期xx.xx亿元下降xx%。主要是为帮助企业渡过难关，缓解企业资金压力，按国家规定从今年x月至x月，免征基本养老保险、失业保险、工伤保险三项社会保险单位缴费部分和减半征收职工医保单位缴费部分。
上半年，市本级社会保险基金支出xx.xx亿元，比上年同期xx.xx亿元增长xx%。主要是在疫情期间及时足额兑现养老、失业等相关待遇和预付医疗机构疫情救治资金。
二、上半年重点工作推进情况
今年以来，市财政部门坚决按照市委、市政府决策部署，积极应对疫情和经济下行压力带来的影响，不折不扣落实各项疫情防控政策，全力支持经济社会发展，切实兜牢“三保”底线，充分发挥财政保障作用和逆周期调控作用，重点落实了以下四个方面工作：
（一）多措并举保财政平稳运行。
面对减收增支压力，市财政部门坚持节流与开源并举、争取与盘活并重，深挖潜力，积极筹措资金，保障“六稳”、“六保”工作顺利开展。一是坚决贯彻落实中央、省关于“过紧日子”的要求，进一步调整优化支出结构，强化预算刚性约束，压减一般性支出x.xx亿元；结合项目执行进度、上年绩效评价结果等因素，对今年已下达预算专项资金进行全面清理，压减非急需、非刚性和绩效不高的项目支出x.xx亿元。二是加大结余结转收回力度，盘活存量提质增效。出台《xx市市级财政结转结余资金管理办法》，建立盘活财政存量长效机制。对财政管理的专户资金和市直行政事业单位往来账户资金进行全面清理，收回财政资金x.xx亿元。三是加大向上争取力度。抢抓国家特殊政策出台窗口期，积极做好国家支持x一揽子政策争取工作，确保中央惠企利民补助资金落实落地。截止目前，我市共争取到位一揽子政策直达资金xx.xx亿元。其中市本级xx.xx亿元，含减收综合财力补助xx.x亿元，抗疫特别国债x.xx亿元，为弥补我市财政减收，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展提供了资金保障。加大地方政府债券争取力度，上半年，全市已到位新增政府债券xx.x亿元。其中市本级x.x亿元，含一般债券x.x亿元，专项债券x.x亿元，重点支持了青少年户外培训基地、十西高铁、xx东高铁站配套工程等一批市级重大民生项目建设。
（二）全力以赴保疫情防控。
启动财政应急预案，成立疫情防控经费保障工作专班，建立疫情防控经费保障应急值守制度；联合人民银行和各商业银行，建立实施疫情防控期间国库库款保障应急预案，xx小时密切监测国库库款保障水平；实行特事特办，简化资金拨付流程，对紧急应急采购和落实补助政策，实行先调度再清算、先预拨后结算；会同相关部门研究制定了新冠肺炎患者特殊保障、疫情防治人员临时性工作补助等一系列文件，不折不扣落实好各项疫情防控经费补助政策；出台《xx市关于加强新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控资金管理的通知》，加大对管理使用疫情防控资金的政策宣传和业务指导，确保疫情防控资金用在“刀刃”上。上半年，全市共筹措疫情防控资金x.xx亿元，其中：财政筹集拨付疫情防控资金x.x亿元；统筹使用社会捐赠资金x.xx亿元。
（三）精准施策保企业复工复产。
通过“减、纾、缓、奖、保”等措施，助推复工复产、复市复业。一是减税降费。上半年，全市财税部门共落实各项减税降费政策xx大类xxx余条，惠及纳税人、缴费人超过xx万户（次），惠及面达xx.x%，减免税费xx.x亿元。其中：新增减税政策影响x.x亿元，减免四项保险费x.x亿元。二是纾解融资困难。落实疫情防控重点保障企业专项优惠贷款财政贴息政策，为企业节省贷款利息xxx万余元。落实政府性融资担保费减免政策，为小微企业办理融资担保业务x.xx亿元，其中办理免担保费业务x.xx亿元。开通市级中小企业应急周转金审批绿色通道，将周转金贷款年息由x.xx%降至x.xxx%。安排资金xxx万元，对创业担保贷款实施财政贴息。三是缓收支持县域发展资金。将支持各县（市）的重大产业基金x.x亿元、原投放区的市级调度资金x亿元、投放市区与银行合作开展的助保贷资金x.x亿元延期半年收回。四是奖励复工复产企业。统筹整合市级工业转型升级、中小企业发展和科学技术等专项资金xxxx万元，运用财政奖补、贴息、担保等手段，鼓励中小企业加快复工复产。安排资金xxx万元，比照省“三个一批”政策，对x康荣医疗防护用品有限公司设备购置进行补贴。五是保市场供应。安排资金xxx万元，支持建立地方猪肉、化肥等储备制度。
（四）持续加大投入保重点项目实施。
继续推进政企合作“x+x”战略协议，拨付资金x亿元，兑现双星东风公司环保搬迁补偿。积极兑现新能源汽车推广应用补助资金x.x亿元，推动全市新能源汽车生产企业加快发展。筹措资金x.xx亿元，用于市公交集团公益事业补贴、支持市公交集团、市环卫局购置新能源公交车、环卫车，加快新能源汽车推广应用。统筹安排资金x.xx亿元，用于支持百二河生态修复工程、xx高铁站站前广场项目、十西高铁建设、Gxxx国道xx垭子至大川一级公路等重点项目建设。加大污染防治保障力度，统筹资金x.x亿元用于神定河污水管网复线工程、泗河流域综合治理项目建设及新建神定河龙洞沟污水处理厂。统筹整合资金xxxx万元，专项用于推进乡村振兴战略。筹措资金x.xx亿元，用于完善城市基础设施建设，为创建文明城市和城市综合整治提供有力保障。妥善化解存量到期政府债券，成功发行再融资债券xx.xx亿元；认真组织落实化解存量政府隐性债务实施方案，截至x月底，全市已化解政府隐性债务xx.xx亿元，其中偿还本金xx.xx亿元，隐性债务重组x.x亿元。
三、当前面临的形势及存在的困难和问题
（一）经济下行压力持续加大。
当前，受全球疫情冲击，世界经济严重衰退，产业链供应链循环受阻，国际贸易投资萎缩，大宗商品市场动荡。国内消费、投资、出口下滑，就业压力显著加大，企业特别是民营企业、中小微企业困难凸显，地方财政增收乏力，不确定因素增多，财政运行压力不断增加。
（二）疫情对财政收入造成巨大冲击。
今年以来，财政面临的困难和压力前所未有。x-x月，当月仅有少量零星收入入库，一季度全市财政收入增幅断崖式下降，降幅达到xx.x%。x月下旬以来，全市复工复产有序推进，经济运行逐渐恢复，但反映到税收还需一个过程。同时，为支持企业渡过难关，减税降费力度进一步加大，部分企业受疫情影响申请延期缴纳税款，因此财政收入降幅有所收窄，但仍处于阶段性双位数下行区间，上半年全市地方一般公共预算收入减收xx.xx亿元，造成入库收入同比下降xx.x%，短序时进度xx.x个百分点。初步测算，预计全年我市一般公共预算收入减收xx.x亿元，同比下降xx%。其中，市本级减收xx.x亿元，下降xx.x%。
（三）重点产业、行业和重点企业税收均出现大幅下降。
上半年，疫情对企业生产经营等活动造成较大影响。分产业来看，上半年，第二产业累计实现全口径税收xx.xx亿元，同比减收x.xx亿元，下降xx.x%，较一季度收窄xx.x个百分点；第三产业累计实现全口径税收xx.xx亿元，同比减收xx.xx亿元，下降xx.x%，较一季度收窄x.x个百分点。从重点行业纳税情况来看，租赁和商业服务业、房地产业、金融业受影响最大，减收幅度均超过xx%，分别下降了xx.x%、xx.x%和xx.x%。主导行业制造业纳税xx.xx亿元，同比减收x.xx亿元，下降xx.x%。其中：汽车制造业纳税xx.xx亿元，同比减收x.xx亿元，下降xx.x%。元至x月，全市纳税户xxxxx户，同比减少xxxxx户，下降xx.x%。其中：纳税额度超过xxxx万元的企业xx户，同比减少xx户，下降xx.x%。税收减收在xxxx万元以上的企业xx户，合计减收xx.xx亿元。其中：东风商用车公司减收x.xx亿元，汉城置业减收xxxx万元，市烟草公司减收xxxx万元，驰田汽车减收xxxx万元，市农商行减收xxxx万元。
总的来看，上半年受投资拉动影响，商用车市场恢复较快，截止x月底，东风商用车公司累计销量已实现正增长，但整体汽车消费市场仍处于低迷期，乘用车产业链上的零部件企业承压较大。下半年，随着国内基础设施建设投资力度进一步加大，刺激经济政策落地落实，叠加汽车行业国五转国六、国三淘汰政策实施，预计汽车产业将逐步好转，率先走出困境。同时，今年随着东风小康和双星东风轮胎迁建扩能等一批市级重点项目建成投产，预计可带来一定税收增量弥补短收。旅游、娱乐等第三产业受疫情冲击较大且影响期长，社会整体需求恢复较慢，预计下半年经营业绩和财政收入与同期相比仍不乐观。
（四）财政收支平衡矛盾突出。
根据目前中央、省已出台的疫情防控奖补、患者救治及支持企业复工复产等政策，初步测算需新增财政支出xx.xx亿元。按筹资渠道划分，除中央、省级已到位专项补助资金x.xx亿元、募集捐赠资金x.xx亿元外，地方财政已筹措资金x.xx亿元，仍有刚性支出缺口xx.xx亿元。同时，落实教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等民生支出；支持百二河生态修复、十西高铁、青少年户外培训基地、生态文明、公共卫生等一批民生基础设施项目建设；决胜全面小康，如期全面完成脱贫攻坚各项任务，均需财政提供有力保障。在财政收入来源减少，支出明显加大的情况下，财政面临的形势前所未有，收支平衡矛盾更加突出。
四、努力实现全年预算目标的主要措施
面对诸多困难和挑战，我们将紧盯全年目标任务，深化改革、强化措施，科学统筹疫情常态化防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极贯彻落实各项援企助企政策，稳住经济基本盘，促进经济持续回升向好。
（一）坚决落实好中央一揽子支持政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作。按照“积极的财政政策更加积极有为”的要求，继续做好经费保障工作，及时兑现疫情防控各项补助政策，加大财政纾困救济政策宣传，聚集企业需求和现实困难，抓好现有政策落地，当好“有呼必应、无事不扰”的“店小二”。不折不扣落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担。用足用活支持企业复工复产等优惠政策，切实打通惠民惠企政策实施中的梗阻。综合运用财政奖补、贴息、担保等财政工具，帮助中小微企业渡过难关。进一步加快财政与金融深度融合，充分发挥各类政府投资基金的引导和放大作用，努力破解企业当前面临的困境。坚决落实好中央一揽子支持政策，加快重大项目支出进度，抓紧尽快形成实物工作量，确保财政政策和资金见到实效，发挥好投资对经济社会发展的重要拉动作用。
（二）积极筹措资金，不断提高财政保障能力。密切关注疫情对经济和财政运行带来的冲击和影响，进一步加强对宏观经济和财税形势分析，坚持实事求是，做实财政收入，提高收入质量，整体谋划跨年度预算收支平衡问题。正确处理实施减税降费与依法组织收入的关系，培财源与调结构并举、优服务与强征管并重，加强统筹协调，缩小收入差距。加强财政资金统筹。加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，合理增加调入使用预算稳定调节基金等存量资金的规模，弥补疫情带来的收入缺口。统筹当年预算与中期支出规划、统筹财政专项资金和地方政府债券资金、统筹上级转移支付和专项切块资金，集中财力保障重点领域支出，缓解财政收支矛盾。抢抓中央支持x发展一揽子政策等实施机遇，主动作为，加大向上争取力度，增加地方可用财力，不断提高财政保障能力。
（三）全面从严从紧加强预算管理，确保财政平稳运行。
把过紧日子要求落实落细，进一步调整优化支出结构，大力压减一般性支出。按照能缓则缓、能减则减、能压则压的原则，大力压减各类项目支出，严格控制一般公共预算和政府性基金预算安排的资本性支出。硬化预算约束，严控新增支出，除应急救灾和上级出台的政策外，一律不再新开支出预算的口子。加强预算管理，勤俭节约、节用裕民，把有限的财政资金用在刀刃上，全力做好统筹疫情防控和经济社会发展各项工作。狠抓财政资金使用绩效，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。压实“三保”责任，紧盯基础运转，切实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。加强重大政策出台和调整财政可承受能力评估，强化政府债务管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
主任、副主任、秘书长，各位委员：
完成xxxx年财政收支预算和各项财政工作目标，任务艰巨、责任重大。我们坚信，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的有效监督和社会各界的大力支持下，我们将切实履职尽职，真抓实干，稳中求进，奋力实现全年财政预期目标。
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