篇一：南阳镇财政所内部监督检查工作报告(1)
南阳镇财政所
财政资金安全、监管工作情况汇报
县财政局：
按照省财政厅《关于切实加强县乡财政监督工作的通知》以及兴财监发[2011]209号文件《县财政局关于开展内部监督检查工作的通知》精神，南阳镇财政所紧紧围绕“依法理财、科学理财、规范管财、从严治财”这个核心，高度重视内部监管工作，从加强财政内部监督，促进财政管理入手，不断健全和完善财政内部监管理制度。有计划、有步骤地开展财政资金监管工作，增强了财政职工的自我约束力，规范了财政行为，发现并堵塞乡镇财政内部管理上的漏洞，促进党风廉政建设，推动各项财政工作健康有序地开展。现将我所开展内部监督检查工作的一些做法汇报如下：
一、所领导高度重视，努力为内部监督工作营造良好的工作环境。通过专题工作会议，成立监督小组和工作专班，抽调政治业务素质过硬、实践能力强和政策理论水平高的职工履行监督职能，极大地充实监督力量，为做好内部监督检查工作提供了组织保证和人员保证。采取不同形式的会议对干部职工进行法制、道德教育，通过开展政治学习、案例分析、形势报告等活动，促进全体职工思想观念的转变，提高了对内部监督检查工作的重要性和紧迫性的认识。
二、加强队伍建设，提高财政干部的整体素质。财政监督是一项政策性和业务性都很强的工作，它要求财政干部本身要有较高的政治、政策法律和业务水平，才能胜任此项工作。而普通职工更应对财
政监督有较高的认识，才能在日常的工作中保障财政资金的安全性、规范性和有效性。我所紧密结合财政改革和监督工作，有针对性地开展财政法制培训工作，将贯彻实施的各财政法律法规列入“五五普法”重要内容，进行学习培训。广泛深入宣传相关财经法规，大力营造依法理财，规范管理的良好氛围。
三、完善财政制度建设，科学设置岗位机构。财政内部监督的目的是帮助被监管单位加强和改进管理，而不能只着眼于检查和发现问题，更重要的是通过检查加强和完善各项财政管理制度建设。我所在建章立制上狠下功夫，建立完善内部控制制度、财务管理制度、资金安全检查制度、资金拨付审批制度，并将各项制度的具体内容写入每个职工的岗位责任制。为确保财政资金运行安全，进一步细化了各项管理制度，特别是对资金的审批、资金的拨付、票据管理等做了细化规定，使内部监督、内部管理工作有章可循，依规办事，收到了很好的效果。同时严格按2005年机构改革的要求进行规范科学设置南阳财政所工作岗位，涉及资金安全的岗位主要是总会计、总出纳、农村财务会计、统管会计、惠农会计等岗位，实行一人一岗，会计和出纳分设，做到管钱的不管账，管账的不管钱，从源头上规范了内部管理。
四、加强对财政专户管理，严格把关资金拨付流程。结合工作实际及相关政策对财政专户进行了清理，现保留了专项存款户、惠农专户、统管专户、零余额户四个账户，由县财政局国库股统一管理，每年一审核。对于各类财政资金按照账户管理范围和性质进行专户管理核算、专人专账进行管理。在资金拨付方面，实行用款单位提出用款
申请、财政所审核、镇政府主要领导分管领导审批的操作流程，资金会计凭手续齐全的用款申请个拨付资金。对于预算经费全部纳入国库支付系统管理，每月根据财政局下达的用款计划通过零余额户拨付资金，全部实行转账核算，无先清算后支付情况，没有通过预算单位划转资金现象。
五、对财政系统和资金专户档案的管理。财务实行电算化管理，对于安装财务系统的电脑实行电脑开机密码和系统密码双重保护；根据业务流程和岗位分工设置不同的系统操作权限，操作人员实行密码管理，确保资金信息安全、准确。本所为确保资金专户的“集中管理、分账核算、统一调度”，在清理、规范本级财政资金专户基础上，建立财政专户管理档案制度，每月末向上级财政部门上报财政资金专户财务报表和相关交资料，定期检查各财政专管理情况。
南阳财政所在财政内部监管工作中，规范了财政内部资金收支管理程序，增强了全体人员依法理财、依法治财的意识，提高了财务管理水平和财务工作人员的责任心。让整个财政管理工作健康、规范、有序地开展和运行。但在工作中也存在着不足，还需进一步的完善。主要通过以下几个方面来改进：
1、加强学习，提高整体综合素质，进一步增强内部监督管理意识。把内部监管工作贯穿于财政工作始终，常抓不懈。
2、更进一步完善各项管理制度。真正做到用制度管人、人人遵守制度，确保制度执行有力，执行到位。
3、更进一步规范岗位设置、明确岗位职责。按照“分工合理、责任明确、协调配合”的管理原则设置岗位，确保各项财政工作安全有效的运行。
南阳镇财政所
二O一一年十月十三号
篇二：财政监督工作总结
---财政监督工作总结
财政监督是维护财经秩序正常运行、保障财政职能实
现、促进社会主义市场经济建设健康发展的重要手段。2011年，我们在州财政局和县委、县政府的领导下，在各有关部门的大力支持配合下，认真总结以前年度我县财政监督检查工作取得的成绩，深入分析和把握我县财政监督存在的问题，创新财政监督机制，扩大财政监督范围，注重财政监督效果，不断提升财政监督水平，各项工作取得了长足进步。下面将我县财政监督检查工作基本情况做一简单介绍。
一、监督检查工作的简要回顾
2011年，我县财政监督检查紧紧围绕财政中心工作，开
展了大量工作。在履行财政监督职责方面，共组织11次，组成5个检查组， 对教育局、卫生系统等单位实施了检查，重点开展了非税收入、专项资金、会计信息质量情况等检查，并对违规违纪问题及时进行了纠正和处理，有效保障了财政资金的安全和有效；在完善财政管理水平方面，我们向县政府提出合理化建议，向财政局提出工作建议5条，促进了我县财政管理水平的提高；在完善制度建设、内部管理方面，我们制定了县财政监督各项规章制度，为依法开展财政监督检查、规范财政监督行为提供了制度保证；在提高人员素质方面，制定了业务交流学习制度、鼓励干部职工参加在职培
训，提升了财政监督工作整体水平。
二、监督检查工作的几点做法
（一）加强制度建设，规范监督行为
1、加强制度建设，促进依法行政。为加强财政监督，我们制定了各项管理制度，规范了财政监督的方法和程序。特别是对违反财经规章制度的行为，作了详尽的处罚规定，解决了以往财政部门处罚措施不到位的问题，对促进财政部门依法理财、依法行政发挥了积极作用。
2、规范财政监督检查工作行为。对财政监督检查程序等做了具体规定，使财政监督检查工作更加规范化、程序化，提高了财政监督检查工作效率与工作水平。
（二）完善内部管理，提高工作质量
明确岗位工作责任制。 针对岗位制度不明确，工作职责不清晰，工作时有推诿扯皮现象的问题，按要求对每位工作人员制定了较为固定的工作职责，每位工作人员职责清晰，分工明确，确保各项工作有效开展。
（三）围绕财政大局，履行监督职责
1、开展非税收入检查，确保财政收入。对我县非税收入收缴情况进行了检查，规范了收缴管理，确保了收支两条线制度的实施。
2、开展专项资金检查，确保专款专用。 对我县财政扶
贫资金等专项资金进行了检查，发现在账务处理、拨款、专
项资金使用等方面存在不规范问题，并及时进行纠正，确保资金的安全、规范、有效。
3、完善财务管理，提高会计信息质量。 根据省财政厅关精神要求，对教育局2010--2011年度义务教育资金进行了检查，规范了该单位资金管理、账务处理等方面的工作，存在问题及时得到纠正。
三、今后的工作思路
（一）进一步转变观念，改进作风，加快财政监督管理法制化、规范化和科学化进程
以健全财政职能、加强财政管理、促进财政改革、规范财政运行为目的，坚持收支并重，构建事前审核、事中监控、事后检查相结合，日常监管与重点检查相结合的财政监督检查新机制，逐步实现财政监督管理法制化、规范化和科学化。
（二）强化监督手段，提高监督效果
建立有价值举报线索奖劢基金，制定财政违法行为举报激励机制，对有价值举报行为给予奖劢，使社会各界关注财政监督检查工作；要积极与新闻媒体协调，利用新闻媒体的宣传优势，适当对违规违纪案例给予曝光，通过实施违纪问题公告制度，加大财政监督检查工作力度。
（三）加大宣传力度，积极理顺工作关系
利用各种渠道，加大对财政监督检查工作的宣传。通过宣传，保证政策、制度的公开、透明，与各单位理顺关系，
增强社会各界对财政监督检查工作的理解和支持，提高财政监督工作的效率和水平。
（四）加强对乡镇财政部门监督检查工作的指导
针对乡镇监督检查工作开展较薄弱的问题，加强对乡镇财政部门监督检查工作的指导，推进整体监督检查工作水平的提高。
总之，我县财政监督工作虽然取得了一定成绩，但与新形势的发展和上级部门的要求还有很大差距，我们将紧紧围绕财政发展和改革新目标，继续深化财政监督，进一步完善财政监督机制体系，加强监督干部队伍建设，提高监督管理水平，为保障和促进我县财政事业向纵深发展作出新的贡献。
——财政局
二○一一年十二月二十九日
篇三：财政部门内部监督调研报告范文
财政部门内部监督调研报告范文
财政部门内部监督调研报告范文
摘要：我县财政部门内部监督的现状 、财政部门内部监督的有关问题、对财政部门内部监督的思考与建议。
关键词：内部监督现状；内部监督问题；内部监督思考
一、 我县财政部门内部监督的现状
内部监督是完善财政管理、保障财政资金、财政干部双安全的重要措施。目前我县的具体做法：一是由监督检查科牵头每年按不低于30%的比例对局机关科室和财政所财务收支、预算执行、内控制度执行等进行综合检查。资金流量大、社会关注度高的重点岗位、关键环节是检查的重点，通过检查，及时发现存在的漏洞和风险点，提出整改建议，促进本系统人员和资金的安全管理工作。二是开展中层干部离任审计工作。为加强对财政干部的管理和监督，正确评价中层干部任期内经济责任，促进财政干部勤政廉政，我县出台了《**县财政局中层干部离任审计工作制度》，规定中层干部离任必审，审计内容主要对离任所长任期内特别是近三年财政收支、审批事项、制度建设和日常人、财、物管理工作中执行相关法律、法规、规章和内部管理制度的情况。
通过近年来我们对局机关部分科室以及乡（镇）财政所的财务收支、内部管理情况的检查情况来看，虽然没有发现较大的违规违纪问题，但在有些方面仍需引起足够重视，例如：内部管理制度执行得还不够严格、会计基础工作不够规范、支出审核要进一步完善、部分开支手续不完备等等。这些问题一方面显示了内部管理的松懈，另一方面也提示加强财政内部监督的必要性。
二、 财政部门内部监督的有关问题
（一）对内部监督的重要性认识不足，尚未建立严格的内部监督机制
内部监督是财政部门自我预防和自我纠正的机制，其存在目的是堵塞日常管理漏洞，保障财政资金运行安全。但在实际工作中，内部监督的重要作用还未得到充分发挥，因此对其重要性并未得到财政部门的一致认可。不少人认为财政内部监督可有可无，或者认为多此一举，属于没事找事，或者认为财政部门一家亲，财政部门内的监督检查就是一种不信任，是找茬、挑毛病、故意整人等，从而对内部监督检查不以为然、不积极配合、甚至不屑一顾。还有一个很重要的问题就是，开展有效的内部监督时，必须了解被查方的情况，需要相关科室提供足够的信息资料，否则内部监督很难得到有效落实，无法实现真正的的事前、事中监督。另外，监督部门与各业务科室的同级关系，也使得监督工作开展得很被动，往往需要一把手重视、各分管领导的协调，才能得以顺利进行。至今，
尚未形成一种严格的、能够自觉执行的内部监督机制。
（二）内部监督的有效性未能充分显现
当前，财政内部监督工作存在的普遍问题，一是如何提升监督层次，即由纠错型向控制型、由检查型向复核型、由静态向动态、由感性向理性转变。二是如何在统筹兼顾的基础上，紧扣财政内部监督工作的主旨与核心，删繁就简、突出主攻方向，配置优质检查资源，聚焦重要岗位和关键环节。在关注风险、舞弊的控制方面，内部监督仍有大量工作要做。
（三）内部监督手段落后于现代财政管理
计算机及信息技术的普及对传统财政监督方式提出了许多新的挑战。如“金财工程”的逐步实施，财政管理的网络化，为资金的快速交易提供了便利。适应现代财政管理技术发展，加强对资金跟踪、管理、监督，成就了以“过程”为核心的现代监督理念。但是，当前的内部监督手段还比较落后，没有充分利用内部网络技术及时获取有效的监督信息。监督检查工作仍然是以事后为主，依赖“等、靠、要”，很少做到事前、事中监督检查。主要是通过对业务科室的会计核算资料、预算执行结果等情况进行内部监督，获取内部相关管理信息，这种事后监督、查错防弊做法，无法充分发挥财政监督应有的作用，难以适应现代财政管理的发展需要。
三、对财政部门内部监督的思考与建议
（一）提高对内部监督重要性的认识
财政部门是政府的理财单位，掌握着大量的财政资金，如果不能充分认识到内部监督的重要作用，内部监督可有可无的话，容易出现灯下黑。内部监督一旦失控，不仅会造成财政资金的巨大损失，还会严重影响财政部门的工作形象，损害财政改革事业。因为财政部门作为维护财经法纪的单位，自身守法不严，执法不正，不自觉树立良好的部门形象，又如何监督和管理其他单位。
认识到内部监督的重要性后，在实施内部监督时，还需要把握“三性”原则。即，财政部门的内部监督应符合全面性原则、重要性原则、制衡性原则。首先，强化关键岗位制衡的重要性，内部监督对此应给予高度关注。其次，在合理分权和适当授权的基础上，对分权和授权的执行情况进行跟踪监督，以防止分权、授权执行的偏离，导致风险、舞弊发生的几率增加。再次，建立及时、客观、准确的风险、舞弊评估报告制度，为领导正确决策，加强内部控制管理服务。2011年我局根据机构改革“三定方案”，科室职能作了调整，目前急待调整并出台与科室职能相适应的财政部门内控制度是做好内部监督的关键及依据，监督检查部门也应积极探索建立规范的内部监督工作机制，把业务科室制定政策的科学性、执行政策的规范性、内部管理的完善性作为内部监督的重点，建立健全预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的财政运行机制。
（二）健全财政监督机构，提高监督队伍素质
随着财政管理体制改革不断深入，加强内部监督检查，建立有效的内部监督约束机制，以保障财政改革稳步推进，已经成为财政内部监督的一个重要任务。健全财政监督机构，加强对财政监督人员的业务培训，努力造就一支思想过硬、业务精良的财政监督队伍，是有效开展财政部门内部监督的保证。财政监督人员在负责外部监督检查工作的同时，应切实履行内部监督的重要职能。一是充分发挥科、所负责人对本科所内部监督检查第一责任人的作用，建立内部监督检查负责人专题会议制度，定期通报内部监督检查情况，研究内部监督检查工作重点和问题整改落实情况。二是财政部门内部各业务科室和财政所设立内部监督检查联络员，协助配合财政监督机构开展内部检查工作。三是监督检查人员应努力提高业务水平，改进工作方式，正确处理检查与被检查的关系。财政内部监督检查应注意将发现、查找问题与善于总结肯定成绩有机结合，不可偏废。内部监督绝不是一味挑毛病、找问题，在客观、准确查找问题、漏洞、薄弱环节的同时，不要忽略发现和总结那些认真履责、爱岗敬业、坚持原则、严格把关、热情服务、严谨高效的人和事。注意总结推广财政内部管理中的好做法，彰显和发挥内部监督的正面示范和引导作用。
（三）创新检查手段，重视成果利用，提高内部监督效率
1、重视信息技术运用，提高检查效率
有效的内部监督必须是实时监督，是对财政业务运行过程的动态监督。因此，需要着力调整内部监督的布局，创新监督手段，重视运用信息网络技术，增强财政内部监督的即时性。当前在内部监督工作的开展中仍主要使用传统的查账方法，对问题的揭示、纠正、预警等难以体现内部监督的及时原则。因此要充分利用现有财政信息平台，与相关业务管理系统对接共享，实现监管信息数据的采集整理、汇总查询、比对分析、报表管理和风险预警自动化，提高监管信息化水平，为日常监督提供技术支撑，真正做到由事后检查向事前、事中转变，关口前移。
2、重视检查成果利用，提升检查权威
一是财政监督机构应定期回访被检查单位整改落实内部监督检查处理意见和管理建议的情况，定期检查审计机关和上级财政部门查出问题的整改情况，建立内部监督检查专题报告制度，定期对内部监督检查中发现的问题进行归纳总结、分析原因，提出建议。二是建议将内部检查结果就作为科所加强预算管理、评选先进和干部考核、奖惩的参考依据，切实提高内部监督检查的权威，充分发挥检查实效。）
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