篇一：2015年度内控工作计划
2015年度内部控制工作计划
随着证监会对上市公司企业内部控制审计的重视，公司内控管理工作从初步阶段逐步向系统化、规范化发展，为了切实做好2015年度的内部控制管理工作，根据公司审核委员会要求，特制订本计划。
2015年度内控管理小组工作重心主要放在完善内部控制管理流程及制度，强化内控流程的执行方面。通过近几年来内部控制审计发现的缺陷，在制订整改措施的同时，完善流程与执行力，使内部控制管理工作步入自我检查、自我改进，不断完善的阶段。在以上主体思想的基础上2015年度主要工作计划如下：
1、加强内部控制知识的培训。2015年组织参加一次外部内控知识的培训课，学习并引进其他企业先进的内控管理知识，确保企业内部控制管理工作跟上证监会等监管机构的要求。
2、按时完成自我内部控制审计工作。根据证监会与外部会计师事务所要求按时进行自我内部控制审计工作，定期完成季度、年度内部控制审计底稿及报告，并按时向审核委员会提交内控审计报告及内部审计工作报告。
3、进一步规范内部控制审计样本记录。根据证监会要求，对内部控制样本的格式及记录的选取及保存建立适当的方法，确保内控审计报告的可验证性、可追溯性。
4、更新企业内部控制手册，完善缺少的流程及制度。针对2014年度发现缺少的制度及流程，组织管理小组补充并完善相关制度，并将相关流程补充到《企业内部控制手册》中去，对于没有发布的制度
督促相关部门及时修订并发布。
5、加强财务报告的审核工作。为了提高公司财务报告的可信性与准确性，2015年将加强财务报告的审核工作，编制财务报告内部审核模板，完善财务报告内部审核的内容，及时保留审核底稿并按时向审核委员会提交内部审核报告。
XXXXXX股份有限公司
内部控制管理小组
2014-12-19
篇二：内控工作总结报告
内控工作总结报告
按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况
根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引（企业内部控制《应用指引》、《评价指引》），以及中国证监会公告[2011]41 号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于 2013 年 5 月 28 日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有：
（一）高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构 为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效 地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。
（二）制定公司内控实施实施方案
第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任；第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架；第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明；第四步：搭建公司内控风险矩阵；第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。。
（三）组织公司内控专员进行培训
为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2013年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。
（四）根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施：
第一阶段 项目计划与启动。明确各部门内控专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。
第二阶段 内控流程梳理。通过对公司内部控制关键业务流程进行梳理，了解公司管理现状，建立公司内部控制文档（流程
图、流程描述、输出文档），识别关键业务控制，找出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。
第三阶段 内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险控制矩阵及自查表，评价公司内部控制执行有效性；根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。
目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。
二、下一步内控实施工作计划
第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目 标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。
第二、深入贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定完善的 公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进一步健全战略风险 、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供强有力支持。
第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等方式，促进公司各部门、各级员工要深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全公司形成
“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
三、内部控制实施体会
根据上述工作，我们总结了一些基本经验，主要有以下方面：
（一）正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标；实施以全面风险管理为导向的企业内部控制规范，全面提升企业管理水平，更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的公司内部控制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的需要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追
究，形成公司健全有效的内部控制体系，确保公司战略目标的实现和可持续发展。
（二）管理层高度重视、全员积极参与。公司成立内部控制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训，同时明确牵头部门，安排专人负责此项工作，形成了以公司高管决策、协调，各业务部门为制度建设主体，职能部门协调、组织的工作机制；内控规范实施工作小组具体负责对内部控制设计、运行的监督检查，并跟踪改进情况，反馈相关信息；各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理，管理制度的完善、执行，内部控制自我评价以及内部控制缺陷的整改等。
（三）广泛学习内部控制规范，积极开展业务培训，营造学内控，讲内控，守规章的氛围； 2013 年5月公司高管、职能部门、建设部及各业务部门的业务人员先后参加了公司召开的内控工作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内部控制规范权威的学习资料，要求各部门组织员工学习。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控文化，掌握内控方法，在部门内部营造良好的开展内控氛围。
投资公司内控专员：赵云
2013年6月4日
篇三：内控工作要点
201XX年内控工作要点
按照公司“XXXX”的总体要求，201X年公司内部控制将重点做好以下五方面的工作：
一、做好201X版内控手册梳理和宣贯和固化工作，保证工作规范化运行
1.针对201X版内部控制管理手册的修改情况，梳理公司适用的业务流程，重新确定业务流程负责人。
2.梳理重要业务流程的关键控制点，确定关键控制负责人。
3.重点关注新增、修改的流程，着重宣传贯彻落实。
4.继续做好业务流程优化和固化工作，确保工作秩序清晰高效。
二、认真组织，细化落实，积极开展以“查例外、抓整改”为主题活动月的 “六个一”活动
1.开展一次内控知识培训。培训内容包括内控基本知识、ERP手工控制等相关知识；培训对象包括机关全体人员；培训结束后进行现场考试，对考试成绩优秀者予以通报表扬和物质奖励。
2.开展一次内控知识答卷。内容包括业务流程、内控基础知识、ERP手工控制等相关知识。
3.开展一次内控测试员技能辅导。
4.开展一次内控自我测试。测试时间为X月X日至X日，测试业务区间自201X年1月1日至X月X日所发生业务，重点对“事项”进行测试。
5.开展一次例外事项汇编。将分公司200X年以来普华外部审计、股份公司管理层测试、公司管理层测试、公司内控处测试所发现的例外事项及薄弱环节进行汇编。
6.开展一次案例分析。对公司范围内高风险领域发生的例外事项进行剖析。
三、加大自测工作的力度和深度，提高效率和效果，注重测试实效
1、201X年分公司自我测试为每半年一次，同时每季度进行测试，重点做好公司测试关注的流程和风险的测试，组织与财务报告可靠性相关的财务流程测试，增加样本的抽取量和检查力度。
2、在自测方式上“点、面”结合，注重效果和质量。自测时将更多地安排专项测试，包括：公司近年来发生的重大风险事件、内控体系运行过程中容易出现的控制缺陷以及高风险业务等方面，加大测试深度。
3、在自测组织上，将采用“内控牵头、业务驱动”的组织形式，与业务科室紧密结合，增加业务科室人员在自测人员中的比例，加强合力。
4、鼓励科室自我测试、自我监督。鼓励各科室深入开
展自我测试，更多地发现例外事项，及时地进行整改，真正做到体系有效运行，风险可控。
四、深入开展例外事项分析和整改工作，切实发挥内控在企业管理中的作用
根据各种测试结论，以及公司提出的整改意见，组织业务科室深入分析例外事项发生的深层次原因，将例外事项整改落实工作由点向线延伸，向上查找管理的症结，向下分析控制不到位带来的影响，努力确保内控体系的设计和执行有效。
五、强化内控指标考核，全面纳入绩效考核范围
1、在201XX年的绩效考核方案中，将内部控制综合评价作为终端指标分解到各科室挂钩考核。
2、在普华外审、股份公司管理层的测试中，每发生一个例外事项扣K点控制人XX元、扣K点控制人所在科室负责人XX元。
3、对于公司20XXX年内部控制工作的X类事项，每发生一个例外事项对科室负责人追加处罚XX元。
目前阶段，分公司内控工作取得了一定的成绩，为分公司经营管理水平的提升和内控体系的长远发展发挥了一定的作用。但随着内外部环境的变化，内控工作面临的形势仍然严峻、任务依然艰巨。下一步分公司内控管理工作要在流程执行力上下功夫，增加风险管理意识，确保工作效率，扎
扎实实地做好内控管理工作。
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