目 录
前言 1
一、项目基本情况 1
(一)项目概况 1
1、立项背景 1
2、立项目的 2
3、项目内容、执行标准和实施期限 2
4、资金使用情况 2
5、项目组织管理流程情况 3
(二)项目绩效目标 3
二、绩效评价工作情况 3
(一)绩效评价目的 3
(二)绩效评价设计过程 3
(三)绩效评价框架 5
1、绩效评价原则 5
2、评价指标体系 5
3、评价方法 5
(四)证据收集方法 5
(五)绩效评价的实施过程 5
(六)本次绩效评价的局限性 6
三、绩效分析与评价结论 7
(一)绩效分析 6
1、项目投入指标(10分) 7
2、项目过程指标(10分) 7
3、项目产出指标(55分) 8
4、项目效果指标(20分) 8
5、项目满意度指标(5分) 9
(二)评价结论 9
1、评分结果 9
2、主要结论 9
四、项目主要经验及做法、存在的问题和建议 9
(一)项目主要经验及做法 9
(二)存在的问题 10
(三)建议和改正举措 10
前言
财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。
根据《南昌市财政局关于开展2016年度市本级财政专项支出绩效评价工作的通知》(洪财绩〔2017〕1号)文件要求，我会开展了2016年帮扶资金项目的绩效自评工作，现报告如下：
一、项目基本情况
(一)项目概况
1.立项背景
为认真贯彻落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》，按照《中华全国总工会关于进一步做好困难职工解困脱困工作的实施意见》要求，根据南昌市人民政府办公厅洪府厅抄字[2016]36号和洪府厅抄字[2016]716号抄告单，设立了本项目。
2.立项目的
充分发挥工会帮扶中心作用，扎实推进精准化、精细化帮扶，确实帮助我市困难职工解决生活、就业、医疗、子女上学等方面的实际问题。
3.项目内容、执行标准和实施期限
(1)项目主要内容：
我会“送温暖”活动主要内容可概括为生活帮扶、就业帮扶、医疗帮扶、维权帮扶“四大帮扶”系列。通过有针对性的帮扶，为广大困难职工排忧解难，共享改革发展的成果。
(2)项目执行标准：
因病致困户职工帮按3300元/每人的标准帮扶;低保边缘户职工按1200元/每人的标准帮扶;低保户职工按300元/每人的标准帮扶;困难劳模按1500元/每人的标准帮扶;困难单亲女职工按1500元/每人的标准帮扶。
(3)项目实施期限：
计划实施期限：2016年1月1日——2016年12月31日
实际完成期限：2016年1月1日——2016年12月31日
4.资金使用情况
根据南昌市人民政府办公厅洪府厅抄字[2016]36号和洪府厅抄字[2016]716号抄告单精神，2016年帮扶项目市级配套资金预算金额555.9万元;实际到位金额555.9万元 ，实际使用金额454.9万元，结余金额279.18万元。
5.项目组织管理流程情况
(1)为做好我市帮扶工作，市总工会根据《中华全国总工会关于进一步做好困难职工解困脱困工作的实施意见》的要求结合我市的实际情况，制订了《南昌市困难职工日常救助暂行办法》(试行)、《困难职工档案管理实施办法》、《帮扶资金筹集管理使用办法》、《帮扶申请办事说明》、《困难职工申报审批流程图》、《困难帮扶工作制度》、《就业介绍工作制度》、《技能培训工作制》《法律援助工作制度》、《互助保障工作制度》、《劳动争议调解工作制度》、《信访接待工作制度》、《农民工维权工作制度》等健全的业务管理和资金管理制度;
2、由市总工会职工服务中心负责帮扶资金项目的具体实施，严格按照相关制度规定开展帮扶工作。
(二)项目绩效目标
在全市开展的“十百千万”行动中“帮万名职工解困”为抓手，在努力解决职工群众面临的最困难最操心最忧虑的实际问题上下功夫，全力推进帮扶服务工作的精准化、常态化、长效化。
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价目的
通过对2016年度帮扶专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我会“帮扶资金”项目专项工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。
(二)绩效评价设计过程
财政预算项目绩效评价是政府加强绩效管理，提高专项资金管理水平和使用效益的重要举措。
1、成立绩效评价工作小组
为了做好本次绩效评价工作，我会成立了2016年度项目支出绩效评价工作小组，负责统一布置、指导、协调和落实此次绩效评价工作的开展。
2、评价指标设立的依据：
(1)财政部《财政支出绩效评价暂行管理办法》(财预[2011]285号)
(2)财政部《推进预算绩效管理的指导意见》(财预[2011]416号)
(3)财政部《预算绩效管理共性指标体系框架》(财预[2013]53号)
(4)江西省人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(赣府发[2013]8号)
(5)南昌市人民政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>(试行)的通知》(洪府发[2014]8号)
(6)南昌市财政局《关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财绩[2017]1号)
(7)《中华全国总工会关于进一步做好困难职工解困脱困工作的实施意见》
(8)南昌市人民政府办公厅洪府厅抄字[2016]36号和洪府厅抄字[2016]716号抄告单等。
3、选取设立评价指标
针对项目在投入、过程、产出和效果等方面的实际情况，设立了各项评价指标。
(三)绩效评价框架
1.绩效评价原则
本项目绩效评价遵循以下原则：
(1)科学规范原则;
(2)公正公开原则;
(3)分级分类原则;
(4)绩效相关原则。
2、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(项目立项、资金落实)、过程指标(业务管理、财务管理)、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。
3、评价方法
本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。
(四)证据收集方法
本项目主要采用查阅相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证等资料，并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。
(五)绩效评价的实施过程
绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：
1、数据填报和采集
收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。
2、电话回访
通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认;
3、数据分析及撰写报告
对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。
(六)本次绩效评价的局限性
评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充分掌握项目绩效存在的问题。
三、绩效分析与评价结论
(一)绩效分析
1、项目投入指标(10分)
(1)项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得3分;所提交的文件、材料符合相关要求，得到3分;
(2)资金到位率=555.9/555.9=100%，得2分;
(3)预算资金执行率= 454.9 /=555.9=81.83%，扣1分，得1分;
2、项目过程指标(10分)
(1)管理制度健全性：制定了比较健全的业务管理制度，得1.5分;业务管理制度符合困难帮扶工作要求，得0.5分;业务管理制度得到贯彻落实并有效执行，得0.5分;业务管理建立了绩效考核机制，得0.5分;
(2)项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得1分;业务质量标准得到有效执行，得1分;
(4)财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得2分;
(5)资金使用合规性：已制定专项资金管理办法，按预算安排和审批手续付款，得2分;
(6)财务监控有效性：采取了相应的财务监控措施，但部分项目支出未形成书面的监控报告，扣0.5分，得0.5分。
3、项目产出指标(55分)
(1)产出数量：
①生活帮扶：在全国工会帮扶系统建立档案的 24234名困难职工实施生活救助并开展走访慰问活动，做到“全覆盖、不遗漏”，得10分;
②就业帮扶：组织各类形式的招聘会42场，发放宣传资料97000余份，提供免费服务8666人，得4分;成功介绍就业4253人，得4分;组织参加职业技能培训844人，得2分;
③医疗帮扶：向患大病的1841名困难职工家庭每户提供3300元的医疗救助金，得5分;对已进入全国工会帮扶管理系统档案的3068名困难职工，免费赠送3份职工互助保险，即：团体意外灾害险、特种重病互助险、住院津贴保障险，得5分;
④维权帮扶：工会职工服务中心接待来访158人次，得1分;接听12351职工维权热线电话57人次，得1分;为782人提供了劳动维权服务和法律援助，得3分。
(2)产出质量：确保每个享受困难帮扶的对象符合文件规定的条件，未发现假冒现象，得10分;
(3)产出时效：计划工作任务完成100%，得5分;
(4)产出成本：严格按照规定标准执行对困难职工的帮扶，帮扶标准控制率100%，得5分。
4、项目效果指标(20分)
(1)社会效益指标：打造“两千米帮扶服务圈”，全市逐步形成以市级职工服务中心(帮扶中心)为骨干，县级职工服务中心(帮扶中心)为支撑，街道(社区)、乡镇和企业服务(帮扶)站(点)为基础的工会四级帮扶工作网络，推动并形成全面覆盖、功能完备、责任明确、运转顺畅的“四位一体、分级负责、多方整合、区域协作”的帮扶服务工作体系，基本实现对困难职工的帮扶服务“全覆盖、不遗漏”的目标，得8分;
(2)可持续影响指标：
①统计建档：规范地对全市困难职工以及基层困难职工进行建档，加强工会困难职工档案的建设和管理，全面、真实、及时地掌握困难职工家庭在生产和生活中出现的新情况、新动向，得4分;
②长效帮扶：能充分发挥工会帮扶中心作用，扎实推进精准化、精细化帮扶，确实帮助我市困难职工解决生活、就业、医疗、子女上学等方面的实际问题，得4分。
5、项目满意度指标(5分)
通过问卷调查和电话回访满意度达到90%，得5分。
项目绩效评价总分94.5分。
(二)评价结论
1、评分结果
围绕绩效评价指标体系，通过数据采集及电话回访等 方式，对该项目绩效进行了客观、公正的评价，最终评价结果为94.5分，评价等级为优。
2、主要结论
在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我会帮扶配套资金项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分为94.5分，绩效等级为优。
四、项目主要经验及做法、存在的问题和建议
(一)项目主要经验及做法
1、领导重视是前提
2、理解文件、明确调整完善指标任务是关键
3、各相关部门相互协调，征求意见是保证质量的必不可少的环节。
(二)存在的问题
1、年初没有制定具体的帮扶计划和明细的费用支出预算;
2、项目资金上年结余178.18万元，累计结余279.18万元，结余金额较大;
3、单位虽然对项目资金进行了必要的监控和检查，但部分项目支出未形成书面的监控报告。
(三)建议和改正举措
1、加强帮扶项目的计划管理，做好项目的事前绩效申报工作;
2、加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率;
3、加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。
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